Các bước kiểm tra Tờ khai thuế GTGT tháng/quý trước khi nộp - tránh rủi ro sai

Thưa Quý Anh/Chị
Hàng tháng/quý việc lập tờ khai thuế GTGT là công việc thường xuyên của Kế toán, tuy nhiên không tránh khỏi việc sai sót số liệu do nhiều nguyên nhân như nhập thiếu, kê khai thiếu, nhập sai,... Đặc biệt với kế toán dùng MISA, phần mềm đã hỗ trợ nhiều công cụ hỗ trợ kiểm tra tờ khai GTGT trước khi nộp lên CQT.

(*) Mời Anh/Chị tham gia cộng đồng người dùng MISA AMIS để cùng trao đổi, giao lưu và được MISA hỗ trợ miễn phí Tại đây

Vì vậy, để kiểm tra và điều chỉnh kịp thời để tránh sai sót số liệu tờ khai, dẫn đến rủi ro về thuế. MISA xin gửi đến Anh/Chị các bước kiểm tra Tờ khai thuế GTGT tháng/quý trước khi nộp CQT, Chi tiết các bước sau đây:


1664762366511.png



1. Kiểm tra xem trên bảng kê mua vào có lấy các hóa đơn kỳ trước đã kê khai lên hay không?

Ví dụ: Anh/Chị lập tờ khai của tháng 10/2022 nhưng phát hiện có hóa đơn của các tháng trước hoặc năm trước (trường hợp dữ liệu liên năm) trong bảng kê thuế tháng 10/2022


1664765179247.png



Nếu có các hóa đơn kỳ trước lên kỳ này thì Anh/Chị kiểm tra lại thực tế các hóa đơn đó có kê khai kỳ đúng này hay không. Nếu không Anh/Chị xử lý theo hướng dẫn: Tại đây


2. Sau khi lập tờ khai và nhấn Cất, Anh/Chị nhấn vào thông báo kiểm tra chênh lệch màu cam ngay dưới góc tay phải màn hình để kiểm tra chênh lệch thuế và sổ cái (nếu có)


1664763837710.png



Sau khi tích phần mềm sẽ mở báo cáo kiểm tra, đối chiếu chứng từ sổ sách của Thuế.

Anh/Chị xem các hạn mục kiểm tra trên báo cáo. Nếu có phát sinh chênh lệch, nhấn nút "Hướng dẫn xử lý" (trên báo cáo) phía trên phần chênh lệch để xem hướng dẫn xử lý cho từng trường hợp.


1664764857529.png




1664764907152.png


Lưu ý: Trường hợp hóa đơn không lên bảng kê, nếu đã thực hiện theo tất cả hướng dẫn trên tài liệu vẫn không được, Anh/Chị mở chứng từ chọn Bỏ ghi/ Sửa/ Ghi sổ. Nếu quá nhiều chứng từ đang không lên bảng kê Anh/Chị thực hiện bảo trì dữ liệu (hình bên dưới) tích vào ghi sổ các chứng từ chưa ghi sổ nhé (Lưu ý sau khi bảo trì có thể ghi sổ hết tất cả các chứng từ đang bỏ ghi nên cần sao lưu trước khi thực hiện ) sau đó xóa tờ khai và Lập lại tờ khai lại.

1664766934241.png




1664765061943.png
 

Đính kèm

Sửa lần cuối bởi điều hành viên:
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top